徐州市公民义务献血暂行办法
江苏省徐州市人民政府
徐州市公民义务献血暂行办法
(1994年4月8日徐州市人民政府第2号令发布、1998年1月7日徐州市人民政府第34号令修改)
第一章 总则
第一条 为加强血液管理,保证医疗和急救用血,保护公民身体健康,促进社会主义精神文明建设,根据国家有关规定,结合本市实际情况,制定本暂行办法。
第二条 本市实行公民义务献血制度。
义务献血是每个适龄、健康公民应尽的社会义务。凡居住本市市区和县(市)城镇的适龄、健康的公民,均应按本办法的规定参加义务献血。鼓励农村村民参加义务献血,逐步在本市农村推行公民义务献血。
第三条 本市公民履行献血义务,以自愿、无偿、安全、卫生为原则 ,实行献血者享受优待用血的制度。
第四条 本市行政辖区内的机关、团体、企事业单位和其他组织,应做好公民义务献血的宣传、教育工作,普及血液科学知识,按照本办法的规定,动员和组织本地区、本单位公民自愿义务献血。
第五条 本市实行市、县(市)统一管理血源、统一采血、统 一供血的血液管理制度,确保血液质量,坚持合理用血,节约用血。
第二章 管理机构及职责
第六条 市、县(市)人民政府设立公民义务献血委员会,统一领导 辖区内的公民义务献血工作。
市、县(市)公民义务献血委员会下设办公室,隶属于同级卫生行政部门,具体负责公民义务献血的组织和管理工作。
第七条 市、县(市)卫生行政部门主管本辖区内的公民义务献血工作,负责本办法的实施。
第八条 市卫生行政部门有下列职责:
(一)制定实施本办法的有关措施和技术规范;
(二)制订市公民义务献血的规划和年度指导性计划;
(三)监督、检查血源、采血、供血和用血统一管理的执行情况;
(四)审批、颁发《采供血许可证》;
(五)负责与外省、市的血液调剂工作;
(六)管理用血和输血工作;
(七)决定并执行本办法规定的奖励与处罚;
(八)负责其他与血液管理的有关工作。
第九条 县(市)卫生行政部门有下列职责:
(一)监督、检查本办法在辖区内的执行情况;
(二)根据市年度公民献血指导计划,制订本县(市)的年度公民献血计划;
(三)组织和实施公民义务献血工作;
(四)决定和执行本办法规定的奖励和处罚。
第十条 公民所在单位、居住地区组织有下列职责:
(一)制订本单位(地区)公民义务献血指导计划;
(二)根据市、县(市)献血办公室的安排,组织本单位(地区)公民体检和献血,保证本单位(地区)献血指导计划的完成;
(三)协助市、县(市)献血办公室做好用血管理工作。
第十一条 采、供血单位有下列职责:
(一)向医疗单位提供全血及各种成份血,做好医疗供血工作;
(二)严格执行献血体格检查标准和采血、储血技术规范及有关管理制度,确保血液质量, 符合卫生标准;
(三)配合临床医疗,积极推广成份输血,实行血液综合利用。
第十二条 医疗单位有下列职责:
(一)根据病员病情决定用血,做到计划用血、科学用血、节约用血;
(二)严格执行输血技术规范,确保输血安全;
(三)配合血液管理机构做好用血的审批和管理工作。对需用血的病人开具市献血办公室统一印制的《用血通知单位》。
第十三条 市中心血站负责对各县(市)血站进行技术指导,统一调度血液。
第三章 公民献血
第十四条 本市行政辖区内十八至五十五周岁的公民,经体格检查符合献血标准的,均有按下列规定履行献血的义务:
(一)具有本市常住户口的,每五年献血一次;
(二)高等院校(包括军事院校)和高中后的各类职业技术学校的学生,在校学习期间献血一 次;
(三)驻徐部队(包括武装、消防警察部队)的军人,在服役期间献血一次;
(四)外地公民在本市暂住二年以上的,献血一次,超过五年的,每五年献血一次。
第十五条 有工作单位的公民和学生、军人献血,由所在单位组织进行,也可以凭本人身份证直接到当地献血办公室登记献血。
无工作单位的公民献血,由所在街道办事处(乡、镇)居(村)民委员会组织进行,也可以凭 本人身份证直接到当地献血办公室登记献血。
第十六条 市献血办公室应按本市符合献血条件人口百分之五计算,制订年度献血指导计划,组织各地区、单位实施。
第十七条 公民献血前,必须到献血办公室指定的医疗单位进行体 格检查,合格者持体检 单及本人身份证献血;体检不合格者不得献血。公民每次献血量为二百毫升,自愿多次义务献血者,两次献血间隔时间不得少于三个月。
第十八条 公民献血实行无偿的原则,履行无偿献血义务的,由采血单位发给《公民无偿献血证》。
第十九条 有工作单位的公民在献血的当日和次日享受公假。
第二十条 对完成当年公民义务献血指导计划的单位,由市、县( 市)献血办公室发给《单位完成献血指导计划证》。
第四章 公民用血
第二十一条 任何公民因伤、病医疗时,均有用血的权利。公民用 血按照献血义务与用血权利相一致的原则和救死扶伤的人道主义精神,实行个人储血、单位或家庭互助、社会援助 和献血者享受优待的用血制度。
第二十二条 公民按本办法的规定履行献血义务的,凭本人献血证明和《居民身份证》(或户口簿)到市、县(市)献血办公室办理用血手续,供给献血者本人或其不享受公费医疗和劳 保医疗的家庭成员(配偶、父母、子女,下同)相当于献血量二倍的血液。
无偿献血的公民及其不享受公费医疗和劳保医疗的家庭成员用血后,持医疗用血收据和献 血证明报销相当于献血量二倍的医疗用血费。其中,有工作单位的分别在本单位和当地献血 办公室各报销百分之五十,无工作单位的在当地献血办公室报销。
第二十三条 单位完成上一年度献血指导计划的,其职工实行单位 互助用血的办法,凭单位上一年度《完成献血指导计划证》和工作证(或离、退休证)向所在市、县(市)献血办公室 申请办理用血手续。
单位未完成上一年度献血指导计划的,其职工就医需用血时,须凭医院开具的《用血通知单》,向所在市、县(市)献血办公室申请办理用血手续,并缴纳相当于用血量所需费用二倍 的用血押金。单位在限定的期限内完成上一年度献血指导计划的,押金退还;在限定的期限 内仍未完成献血指导计划的,押金不再退还。前款规定,不适用该单位已履行献血义务的公民,单位内已履行献血义务的公民按本办法第二十二条的规定用血。
第二十四条 无工作单位的公民符合献血条件而未履行献血义务, 其家庭其他成员也未履行献血义务的,凭医院开具的《用血通知单》向所在市、县(市)献血办公室申请办理用血手 续,按其用血费用标准二倍收取用血费。
第二十五条 外地来本市就医的公民在原籍履行献血义务的,凭献血证明和身份证明按 本办法第二十二条第一款的规定用血;未履行献血义务的,按本办法第二十四条的规定用血 。
第二十六条 无工作单位的公民及其家庭成员均不符合献血条件的 ,凭《居民身份证》、户口簿和有关证明向所在市、县(市)献血办公室申请办理用血手续。
第二十七条 十八周岁以下,五十五周岁以上的公民用血凭《居民 身 份证》、户口簿持医院开具的《用血通知单》向所在市、县(市)献血办公室办理用血手续。
第二十八条 急诊抢救的病人,先由医院直接供给所需血液,病人 所在单位或亲属再按本办法规定补办用血手续。
第五章 采、供血管理
第二十九条 各级血站是采、供血的专业机构。未经批准,任何单 位不得从事采、供血业务或从外地购血。
第三十条 严禁雇用他人冒名顶替献血。任何单位和个人都不得为 完成本单位献血指导计划或个人的献血义务以他人顶替本单位职工或本人献血。
第三十一条 严禁非法组织他人卖血或以营利为目的组织他人献血 ;严禁为他人逃避献血义务提供条件或者弄虚作假。
第三十二条 采血单位采血时必须严格查验献血人员的《居民身份 证》,严格执行 献血体格检查标准和采、储血技术规范,确保血液质量。严禁将不合格血液供给医疗单位。
第六章 资金管理
第三十三条 无偿献血转换的资金,由市、县(市)献血办公室统一 管理,单立帐户,专款专用,不得挪作他用。
第三十四条 市、县(市)献血办公室管理的无偿献血资金用于下列 事项:
(一)组织无偿献血工作必需的业务开支;
(二)无偿献血者或其家庭成员无偿用血;
(三)重大灾害、事故及社会特困人员的无偿供血;
(四)血液的检验和加工;
(五)改善采、储、供血条件,购置器材和设备;
(六)其他与发展输血事业相关的事项。
第三十五条 单位集体组织的无偿献血所转换的资金,百分之五十 返还给单位,由单位单 立帐户核算,专款专用,用于对本单位无偿献血者的医疗用血费、组织义务献血工作的费用 以及对无偿献血者的奖励。
第三十六条 无偿献血资金的使用,应做到收支公开,定期向市、 县(市)献血委员会报告 ,并接受同级卫生行政主管部门和审计等有关部门的检查监督。每年第一季度内,由市、县 (市)审计部门向社会公布上一年度无偿献血转换资金收支审计结论,接受社会监督。
第七章 奖励与处罚
第三十七条 有下列情形之一的,由市、县(市)人民政府给予表彰 :
(一)公民无偿献血累计一千毫升以上的;
(二)单位按时超额完成年度献血指导计划的;
(三)其他在公民义务献血工作中做出显著成绩的。
第三十八条 单位未完成年度献血指导计划的,酌情给予批评并限期完成;在限期内仍未完成的,向市、县(市)献血办公室缴纳相当于本单位年度献血指导计划献血量五倍的医疗用 血基金,其资金不得向个人收取。
第三十九条 未经批准擅自采、供血或者不按规定采、供血的,由市、县(市)、贾汪区卫生行政部门责令停止采、供血,处以相当于采、供血量三至五倍的罚款,但最高不得超过三万 元。
第四十条 雇用他人或以其他方式冒名顶替献血的,其献血量不列入献血指导计划完成数,由市、县(市)、贾汪区卫生行政部门处以一千元以下罚款。
第四十一条 为他人逃避献血义务提供条件的,由市、县(市)、贾汪区卫生行政部门处以一千元以下罚款。
第四十二条 伪造、涂改、转让献血有关证件的,由市、县(市)、 贾汪区卫生行政部门处以一千元以下罚款。
第四十三条 以牟利为目的组织他人献血或者组织他人卖血的,由市、县(市)、贾汪区卫生行政部门处以三千元以下罚款。
有前款行为,情节严重,构成犯罪的,由司法机关依法追究刑事责任。
第四十四条 用血医院不执行用血审批、验证制度或不按规定供血的,由市、县(市)、贾汪区卫生行政部门处以一千元以下罚款。
第四十五条 献血管理机构和采、供血单位工作人员滥用职权,徇私舞弊,玩忽职守,不 按规定标准采、供血和血液检测,造成血液质量事故的,由其所在单位或者上级主管部门给 予行政处分;情节严重构成犯罪的,由司法机关依法追究刑事责任。
第八章 附则
第四十六条 本办法由市卫生局负责解释。
第四十七条 本办法自发布之日起施行,《徐州市市区实施公民义务献血暂行办法》同时废止。
证券公司年度报告内容与格式准则
中国证券监督管理委员会
证券公司年度报告内容与格式准则
第一部分 总则
一、为适应证券市场发展的需要,规范证券公司的财务行为,提高证券公司财务信息的质量,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)和国家有关法律、法规,制定本准则。
二、凡根据《公司法》、《证券法》规定经批准设立的从事证券经营业务的有限责任公司或者股份有限公司(以下简称“公司”)编制年度报告时应当遵守本准则的规定。
三、公司应当指定专门的经办人员切实做好年度报告的编制和报送工作,公司负责人对年度报告的真实性、完整性进行审核并签发。
四、公司原则上应当披露本准则列举的各项内容。但是本准则某些具体要求对公司确实不适用的,或者公司尚有本准则未能包括的重大事宜的,公司可根据实际情况适当删除或增加编制内容。
五、公司必须聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师进行审计。注册会计师必须勤勉尽责,独立、客观、公正地发表审计意见,同时应以管理建议书的形式,对公司内部控制制度的完整性、合理性和有效性作出评价,并提出改进建议。
六、凡出具有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见审计报告的,注册会计师应当在审计报告完成后十日内,向中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)作出书面报告,说明出具此类审计报告的理由及相关事项对公司财务状况和经营成果的影响等。
七、公司应当在每个会计年度结束后四个月内将年度报告和管理建议书一式五份报送中国证监会,并同时以电子文件格式报送。
八、公司全体董事必须保证年度报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
九、中国证监会对公司年度报告的及时性、完整性和真实性进行事后检查。如发现公司未按本准则要求及时报送资料,或者所报资料中存在遗漏、虚假和欺诈的,中国证监会将视情节轻重,依据有关法律、法规的规定对公司、会计师事务所及相关责任人员分别予以警告、罚款、暂停或永久取消证券业务资格等处罚。
十、本准则由中国证监会负责解释和修订。
十一、本准则自公布之日起施行。
第二部分 年度报告正文
一、公司概况
(一)简要介绍公司的法定中、英文名称及缩写,法定代表人,总经理(或总裁),经营范围,注册资本,注册地址,办公电话和邮政编码等。
(二)简要介绍公司的历史演变过程、主要职能部门,以及职员人数和年龄、学历、职称结构。
(三)简要介绍证券分公司和证券营业部情况,包括各分公司名称、地址、设立时间、负责人、职工人数、营运资金、联系电话,以及年初、年末证券营业部家数、总营运资金。
(四)简要介绍公司境外机构设置情况。包括境外机构名称、地址、设立时间、业务范围、负责人、职工人数、投入资金额和营运情况等。
(五)公司年报负责人及经办人的姓名、联系地址、电话、传真等。
二、经营情况
(一)证券经纪业务
1.代理买卖证券
----------------------------------------------------------------------------
| 上年代理交易额(万元) | 本年代理交易额(万元)
证券种类 |--------------------------|----------------------------
| | | |市场| | | |市场
|沪市|深市| 合计 | |沪市|深市| 合计 |
| | | |份额| | | |份额
------------------|----|----|--------|----|----|----|--------|------
股票 | | | | | | | |
其中:A股 | | | | | | | |
B股 | | | | | | | |
基金 | | | | | | | |
国债 | | | | | | | |
其他债券 | | | | | | | |
------------------|----|----|--------|----|----|----|--------|------
合 计 | | | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
注:代理交易额包括新股发行、增发新股和配股认购额,不包括国债回购,下同。
市场份额指该类证券代理交易额占沪深两市该类证券同一时期交易总额的比例。
2.代理兑付债券
------------------------------------------------------------------
证券种类 | 上年兑付额 | 本年兑付额 | 增减百分比
----------------|--------------|--------------|----------------
无记名债券 | | |
记名债券 | | |
----------------|--------------|--------------|----------------
合 计 | | |
------------------------------------------------------------------
3.代理保管证券
--------------------------------------------------------------------------
债券种类 |年初保管面值| 本年增加 | 本年减少 |年末保管面值
--------------|------------|------------|------------|----------------
国库券 | | | |
企业债券 | | | |
其他证券 | | | |
--------------|------------|------------|------------|----------------
合 计 | | | |
--------------------------------------------------------------------------
说明有无将代保管证券抵押、回购或卖空情况。若有,须分类详细披露其金额及处理情况。
(二)证券承销业务
1.主承销
--------------------------------------------------------------
| 次数 | 承销额(万元)
|--------------|----------------------------
证券名称 | | | 本年 | 历年累计
| |历年|------------|--------------
| 本年 | | |(折)| |(折)
| |累计|外币| |外币|
| | | |人民币| |人民币
----------------|--------|----|----|------|----|--------
… | / |/ | | |/ | /
----------------|--------|----|----|------|----|--------
新股发行小计 | | | | | |
----------------|--------|----|----|------|----|--------
… | / |/ | | |/ | /
----------------|--------|----|----|------|----|--------
增发新股小计 | | | | | |
----------------|--------|----|----|------|----|--------
… | / |/ | | |/ | /
----------------|--------|----|----|------|----|--------
配股小计 | | | | | |
----------------|--------|----|----|------|----|--------
… | / |/ | | |/ | /
----------------|--------|----|----|------|----|--------
债券发行小计 | | | | | |
----------------|--------|----|----|------|----|--------
合 计 | | | | | |
--------------------------------------------------------------
注:若涉及外币,应按承销期末汇率将外币折合成人民币。
(折)人民币指外币折合人民币额或原人民币额,下同。
2.副主承销
------------------------------------------------------------------------------
| 次 数 | 承销金额(万元)
|--------------|--------------------------------------------
类 别 | | | 本年 | 历年累计
| |历年|--------------------|----------------------
| 本年 | | | (折) | | (折)
| |累计| 外币 | | 外币 |
| | | | 人民币 | | 人民币
----------------|--------------|--------------------|----------------------
新股发行 | | | | | | |
----------------|--------------|----|------|------|----|------|--------
增发新股 | | | | | | |
----------------|--------------|----|------|------|----|------|--------
配 股 | | | | | | |
----------------|--------------|----|------|------|----|------|--------
债券发行 | | | | | | |
----------------|--------------|----|------|------|----|------|--------
合 计 | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------
3.分销
------------------------------------------------------------------------------
| 次 数 | 承销金额(万元)
|--------------|--------------------------------------------
类 别 | | | 本年 | 历年累计
| |历年|--------------------|----------------------
| 本年 | | | (折) | | (折)
| |累计| 外币 | | 外币 |
| | | | 人民币 | | 人民币
----------------|--------|----|--------|----------|--------|------------
新股发行 | | | | | |
----------------|--------|----|--------|----------|--------|------------
增发新股 | | | | | |
----------------|--------|----|--------|----------|--------|------------
配 股 | | | | | |
----------------|--------|----|--------|----------|--------|------------
债券发行 | | | | | |
----------------|--------|----|--------|----------|--------|------------
合 计 | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------
4.本年上市推荐次数、项目和收入情况,以及历年累计上市推荐次数。
5.本年和历年累计财务顾问次数,以及本年财务顾问收入情况。
(三)证券自营业务
----------------------------------------------------------------------------------------
|自营规格(万元) | 交易额(万元)
|------------------|----------------------------------------------------
种 类 | | | 上年数 | 本年数
|上年数| 本年数 |------------------------|--------------------------
| | | 金额 | 占市场份额 | 金额 | 占市场份额
--------------|------|----------|--------|--------------|--------|----------------
A 股 | | | | | |
基 金 | | | | | |
国 债 | | | | | |
其他债券 | | | | | |
其 他 | | | | | |
--------------|------|----------|--------|--------------|--------|----------------
合 计 | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------
(四)资产管理业务
----------------------------------------------------------------------------
资金来源 |年初受托资金| 本年增加 | 本年减少 |年末受托资金
------------------|------------|------------|------------|--------------
上 市 公 司 | | | |
非上市国有企业 | | | |
个 人 | | | |
其 他 | | | |
------------------|------------|------------|------------|--------------
合 计 | | | |
----------------------------------------------------------------------------
并说明本年度受托资产管理整体收益情况。
(五)主要财务指标
1.财务状况指标
----------------------------------------------------------------------
项 目 | 年初数 | 年末数 | 增减百分比
--------------------|--------------|--------------|----------------
①资产负债率 | | |
②净资产负债率 | | |
③流动比率 | | |
④自营证券比例 | | |
⑤长期投资比例 | | |
⑥固定资本比率 | | |
----------------------------------------------------------------------
注:指标①、②、③中负债应扣除客户交易结算资金,①、③中资产应扣除对应客户交易结算资金
的相关资产。
2.经营成果指标
----------------------------------------------------------------------
项 目 | 上年数 | 本年数 | 增减百分比
--------------------|--------------|--------------|----------------
①净资产收益率 | | |
②资产收益率 | | |
③营业费用率 | | |
④人均净利润 | | |
----------------------------------------------------------------------
注:②中资产应扣除期初和期末资产中对应客户交易结算资金的相关资产。
三、审计意见
审计报告必须由执行证券期货相关业务资格的会计师事务所及其两名以上执行证券期货相关业务的注册会计师出具。公司必须全文转载注册会计师的审计意见,不得随意修改或删节会计师事务所和注册会计师已签发意见的财务会计资料(包括会计报表和会计报表附注)。公司有责任将正式报送中国证监会的年度报告材料送存所聘任的会计师事务所。
若执行审计的会计师事务所对公司出具了有解释性说明无保留意见、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告,公司董事会应对相关事项作出详细说明。
四、会计报表
会计报表的编制应遵守《企业会计准则》、相关财务会计制度与其他法律法规的规定。
会计报表包括公司报告年度末及其前一个年度末的比较式资产负债表,该两年度的比较式利润表、比较式利润分配表和比较式现金流量表。
需编制合并会计报表的公司,除提供母公司会计报表之外,还应根据《合并会计报表暂行规定》的规定提供合并会计报表。被合并企业的会计报表必须经具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所和注册会计师审计。
五、会计报表附注
会计报表附注是财务报告必不可少的组成部分,它包括所有与公司财务状况、经营成果和现金流量有关的,有助于报表使用者更好地了解会计报表的重要信息。公司会计报表附注至少应当包括下列内容:
(一)公司主要会计政策和会计估计
1.会计制度。
2.会计年度。
3.记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则。
5.汇总及合并会计报表的编制基础。
6.外币业务核算方法。说明发生外币业务时采用的折算汇率、期末对外币帐户的外币余额进行折算所采用的汇率,以及汇兑差额的处理方法。
7.坏帐核算方法。说明坏帐的确认标准、坏帐准备的计提方法和比例,以及坏帐损失的会计核算方法。
8.自营证券核算方法。说明自营证券分类、计价依据,以及自营证券成本结转方法。
9.自营证券跌价准备的计提方法。
10.资产管理业务的会计核算方法。
11.长期投资核算方法。对于长期股权投资,应说明其计价、收(权)益确认方法和股权投资差额的推销方法;对于长期债权投资,应说明其计价、收益确认方法以及债券投资溢价和折价的摊销方法。
12.投资风险准备的计提方法。
13.固定资产计价和折旧方法。说明固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法,各类固定资产的估计经济使用年限、预计净残值率和折旧率。
14.在建工程核算方法,包括利息资本化的核算方法和在建工程结为固定资产的时点。
15.无形资产计价和摊销方法。
16.交易席位费、长期待投费用摊销方法。
17.收入确认原则。分别说明公司自营证券销售收入、利息收入、手续费收入、证券发行收入等收入的确认方法,并说明各种手续费收取标准或依据。
18.所得税的会计处理方法。说明所得税的会计处理是采用应付税款法,还是纳税影响会计法。如果采用纳税影响会计法,应说明是采用递延法还是债务法。
19.现金等价物的确定标准。说明公司在编制现金流量表时确定现金等价物的标准。
20.如果本年度会计政策和会计估计发生变更,应当披露变更的内容、理由和变更对公司财务状况或经营成果的影响数。因会计制度改变而发生的变更,应披露变更的内容、变更影响数以及累计影响数。如累计影响数不能合理确定或不易确定,应说明理由。
注册会计师应对公司会计政策或会计估计变更的理由予以适当关注。如果变更理由不合理或不充分,注册会计师不应当发表公司财务报告满足合法性、公允性和一贯性要求的审计意见。
(二)税项
应披露主要税种和税率,如营业税、所得税等。若有税负减免的,应说明批准机关、文号、减免幅度及有效期限。
(三)母公司会计报表主要项目注释
公司至少应披露母公司会计报表(汇总分公司和营业部以后的会计报表)的如下项目注释。(如两个期间的数据变动幅度达50%以上,且占公司报表日资产总额10%或报告期间利润总额10%以上的,还应在该项目下明确说明增减变动的原因。)
1.银行存款,应按下列格式披露:
(1)分类列示
----------------------------------------------------------------------------
| 期初数 | 期末数
类 别 |--------------------------|----------------------------
| 外币 | (折)人民币 | 外币 | (折)人民币
------------------|--------|----------------|--------|------------------
客户存款 | | | |
人民币 | | | |
港币 | | | |
美元 | | | |
… | | | |
小 计 | | | |
------------------|--------|----------------|--------|------------------
公司存款 | | | |
人民币 | | | |
港币 | | | |
美元 | | | |
… | | | |
小 计 | | | |
------------------|--------|----------------|--------|------------------
合 计 | / | | / |
----------------------------------------------------------------------------
(2)说明期末银行存款中有无短期拆入或临时存入的大额(1000万元以上)款项。若有,须分别披露此类款项性质和金额。
(3)说明期末银行存款中有无冻结或封存情况。若有,须详细披露被冻结或封存的原因及金额。
2.清算备付金,应按下列格式披露:
----------------------------------------------------------------
| 期初数 | 期末数
类 别 |--------------------|----------------------
| | (折) | | (折)
| 外币 | | 外币 |
| | 人民币 | | 人民币
------------------|--------|----------|--------|------------
客户备付金 | | | |
人民币 | | | |
港 币 | | | |
美 元 | | | |
… | | | |
小 计 | | | |
------------------|--------|----------|--------|------------
公司备付金 | | | |
人民币 | | | |
港 币 | | | |
美 元 | | | |
… | | | |
小 计 | | | |
------------------|--------|----------|--------|------------
合 计 | / | | / |
----------------------------------------------------------------
3.应收款项,应按下列格式披露:
(1)分类列示
----------------------------------------------------------------------------
| 期初数 | 期末数
类 别 |--------------------|------------------------
| 余额 |占总额比例| 余额 |占总额比例
----------------------------|--------|----------|--------|--------------
A.应收认购新股占用款 | | | |
B.逾期应收款项 | | | |
B1逾期买入返售证券 | | | |
B2逾期拆出资金 | | | |
B3逾期应收利息 | | | |
B4逾期应收股利 | | | |
B5股民透支款 | | | |
B6其他逾期应收款 | | | |
小 计 | | | |
C.其他应收款 | | | |
----------------------------|--------|----------|--------|--------------
合 计 | |100% | | 100%
----------------------------------------------------------------------------
(2)逾期应收款项逾期帐龄分析
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| 期 初 数 | 期 末 数
逾期帐龄 |------------------------|--------------------------
| 金额 | 占总额比例 | 金额 | 占总额比例
--------------|--------|--------------|--------|----------------
1年以内 | | | |
1--2年 | | | |
2--3年 | | | |
3年以上 | | | |
--------------|--------|--------------|--------|----------------
合 计 | | 100% | | 100%
--------------------------------------------------------------------
(3)逾期买入返售证券还应按下列格式披露:
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逾期帐龄 | 场内回购 | 场外回购 | 合 计
--------------|------------|------------|------------------
1年以内 | | |
1--2年 | | |
2--3年 | | |
3年以上 | | |
--------------|------------|------------|------------------
合 计 | | |
--------------------------------------------------------------
(4)详细披露应收款项中金额较大的前五大单位名称、欠款金额及款项性质。
(5)应收款项中如有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款,应披露该欠款股东单位名称、欠款金额和款项性质。
(6)应收款项中如有金额较大的(1000万元以上)应收拟上市或已上市公司款项,应披露该公司名称、款项性质与金额,并注明是否逾期。
4.坏帐准备,应按下列格式披露:
(1)期初数 本期计提 本期转回 本期动用 期末数
(2)若本期某些款项计提坏帐准备的比例和金额均较大(计提比例超过40%,金额超过100万元),应说明计提的标准和理由。
(3)以前年度计提坏帐准备的比例和金额均较大的款项,在本期又全额或部分收回的,应说明原估计计提比例的理由及现收回的原因。
(4)如已批准转为坏帐损失的应收款项金额较大(100万元以上),应说明此应收款项的性质和金额。若实际冲销的款项中有应收关联方款项,还应单独披露。
(5)说明对金额较大(100万元以上)且逾期帐龄较长(二年以上)的逾期应收款项不计提或计提坏帐比例较低(低于5%)的理由。
5.自营证券和自营证券跌价准备,应按下列格式披露:
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| 期 初 数 | 期 末 数
|----------------------|--------------------------
种 类 |投资| |跌价|被质|投资| |跌价|被质
| |市值| | | |市值| |
|成本| |准备|押数|成本| |准备|押数
--------------|----|----|----|----|----|----|----|--------
股 票 | | | | | | | |
基 金 | | | | | | | |
国 债 | | | | | | | |
企业债券 | | | | | | | |
其 他 | | | | | | | |
--------------|----|----|----|----|----|----|----|--------
合 计 | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
6.代发行证券,应按下列格式披露:
--------------------------------------------------------------
|期初未|本期承购|本期已|本期 |
承销方式 | | | | |期末结存
|售出数|或代销数|售出数|转出数|
----------------|------|--------|------|------|----------
全额承购包销 | | | | |
余额承购包销 | | | | |
代 销 | | | | |
----------------|------|--------|------|------|----------
合 计 | | | | |
--------------------------------------------------------------
注:本期转出数指代发行证券余额转自营或长期投资的金额。
7.代兑付债券,应按下列格式披露:
--------------------------------------------------------------
| |本期兑付|本期交回|
兑付方式 |期初数| | | 期末数
| |实物券 |实物券 |
--------------------|------|--------|--------|------------
预收资金方式兑付 | | | |
代垫资金方式兑付 | | | |
--------------------|------|--------|--------|------------
合 计 | | | |
--------------------------------------------------------------
并说明有无逾期的代垫兑付债券资金。若有,须披露发债单位名称和代垫金额。
8.买入返售证券,应按下列格式披露:
--------------------------------------------------------------------
交易场所 | 期初数 | 期末数 | 到期约定返售金额
--------------------|----------|----------|----------------------
上海证券交易所 | | |
深圳证券交易所 | | |
银行间同业市场 | | |
其他交易场所 | | |
--------------------|----------|----------|----------------------
合 计 | | |
--------------------------------------------------------------------
9.拆出资金,应披露金额最大的前五笔拆出资金的单位名称、金额和期限。若有拆放境外的资金,须单独列示单位名称、金额和期限。
10.受托资产,应按下列格式披露:
(1)分类列示
----------------------------------------------------------------------
受托资产形态 | 期初数 | 期末数 | 期末市值
------------------------------|----------|----------|--------------
银 行 存 款 | | |
清 算 备 付 金 | | |
股 票 | | |
基 金 | | |
债 券 | | |
未结算已实现资产管理亏损 | | |
其 他 | | |
------------------------------|----------|----------|--------------
合 计 | | |
----------------------------------------------------------------------
(2)若未结算的已实现受托资产管理亏损金额较大(超过受托资金额的20%),应说明造成资产管理亏损较大的主要原因。
11.待摊费用,应披露金额较大的前五种待摊费用类别和金额。
12.长期投资,应按下列可格式披露:
(1)分类列示
------------------------------------------------------------------------
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数
------------------|----------|------------|------------|------------
长期股权投资 | | | |
长期基金投资 | | | |
长期债权投资 | | | |
------------------|----------|------------|------------|------------
合 计 | | | |
------------------------------------------------------------------------
并说明本年度对外投资的清理情况,包括被清理单位名称、清理金额和清理损益。
(2)分项说明
①全资子公司,应按下列格式披露:被投资公司名称 行业 初始投资额 期初累计权益增减额 本期权益增减额 期末数
②控股子公司,应按下列格式披露:
----------------------------------------------------------------
|被投资|初始 |期初累计 |本期权益|
行业类别 | | | | | 期末数
|公司数|投资额|权益增减额|增减额 |
--------------|------|------|----------|--------|----------
工 业 | | | | |
商 业 | | | | |
金 融 | | | | |
房地产 | | | | |
其 他 | | | | |
--------------|------|------|----------|--------|----------
合 计 | | | | |
----------------------------------------------------------------
③联营投资,应按行业列示联营投资的期初数、期末数和投资项目数。
④参股投资,应按行业列示参股投资的期初数、期末数和投资项目数。
(3)对于长期投资中的证券投资,还应按下列格式披露:
----------------------------------------------------------
类 别 | 期初数 | 期末数 | 被质押数
------------------|----------|----------|--------------
发起法人股 | | |
募集法人股 | | |
转配法人股 | | |
基金投资 | | |
债券投资 | | |
其他证券投资 | | |
------------------|----------|----------|--------------
合 计 | | |
----------------------------------------------------------
(4)若长期投资金额较大(超过1000万元),而且被投资单位不能持续经营、或发生重大亏损、或净资产为负数,应详细列示被投资单位的名称、期末净资产、当期净利润和公司的投资金额、投资比例、可能承担的投资损失等。
13.投资风险准备,应按下列格式披露:
期初数 本期计提 本期动用 期末数
说明本期投资风险准备的计提方法和比例。若本期动用风险准备金额较大(100万元以上),须披露具体投资项目、金额和动用依据。
14.交易保证金,应按下列格式披露:
------------------------------------------------------------
交易场所 | 期初数 | 期末数 | 备 注
--------------------|----------|----------|--------------
上海证券交易所 | | |
深圳证券交易所 | | |
… | | |
--------------------|----------|----------|--------------
合 计 | | |
------------------------------------------------------------
若期末有收回可能性不大、已逾期多年的交易保证金,应在备注栏中单独披露。
15.固定资产及折旧,应按下列格式披露:
(1)分类列示
------------------------------------------------------------------------
资产类别 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数
------------------|----------|------------|------------|------------
原值 | | | |
房屋及建筑物 | | | |
机器设备 | | | |
交通工具 | | | |
电子通讯设备 | | | |
合 计 | | | |
------------------|----------|------------|------------|------------
累计折旧 | | | |
------------------|----------|------------|------------|------------
房屋及建筑物 | | | |
------------------|----------|------------|------------|------------
机器设备 | | | |
------------------|----------|------------|------------|------------
交通工具 | | | |
------------------|----------|------------|------------|------------
电子通讯设备 | | | |
------------------|----------|------------|------------|------------
合 计 | | | |
------------------|----------|------------|------------|------------
净 值 | | | |
------------------------------------------------------------------------
(2)固定资产若有抵押、担保或封存情况,应详细说明该类固定资产原值、累计折旧和净值。
16.在建工程,应按下列格式披露:
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工程 | 批准 | 原预 | 工程 | 期末余额 |
| | | |------------------------------| 资金来源
名称 | 文号 | 算数 | 进度 | 金额 |其中:利息资本化金额|
--------|--------|--------|--------|--------|--------------------|------------
… | | | | | |
--------|--------|--------|--------|--------|--------------------|------------
合计 | / | | / | | | /
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17.无形资产,应按下列格式披露:
类别 取得方式 原值 本期摊销或转出 累计摊销或转出 期末数
18.交易席位费,应按下列格式披露:
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|席| 原始金额 |本期摊|累计摊| 期末余额
| |------------| | |--------------
交易场所 |位| |(折)|销或转|销或转| |(折)
| |外币| | | |外币|
|数| |人民币|出数 |出数 | |人民币
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